近日，華泰永創(chuàng)(北京)科技股份有限公司(簡稱“華泰永創(chuàng)”)更新了招股書，欲登陸創(chuàng)業(yè)板?！督?jīng)濟參考報》記者注意到，華泰永創(chuàng)長期致力于做專業(yè)的焦化技術(shù)研發(fā)及推廣應(yīng)用輸出集成服務(wù)商，報告期(指2018年度、2019年度和2020年度，下同)內(nèi)業(yè)績實現(xiàn)高速穩(wěn)健增長。不過，報告期內(nèi)，華泰永創(chuàng)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額出現(xiàn)了持續(xù)下滑的趨勢。

招股書介紹，華泰永創(chuàng)主要承接煉焦系統(tǒng)附屬裝置干熄焦工程的設(shè)計、技術(shù)服務(wù)、設(shè)備成套、工程總承包服務(wù)等業(yè)務(wù)。報告期內(nèi)，華泰永創(chuàng)實現(xiàn)營業(yè)收入分別為4.84億元、5.43億元和10.32億元，同比分別增長23.55%、12.22%和89.91%;實現(xiàn)凈利潤分別為1908.39萬元、4121.15萬元和6867.81萬元，同比分別大增458.87%、115.95%和66.65%。

招股書顯示，華泰永創(chuàng)業(yè)績穩(wěn)健增長的同時，其經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額卻在不斷下滑，報告期內(nèi)分別為1896.32萬元、529.04萬元和-5352.51萬元。此外，華泰永創(chuàng)報告期內(nèi)銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為2.29億元、2.86億元和4.12億元，占營業(yè)收入的比例僅有47.29%、52.57%和39.95%。截至2020年末，華泰永創(chuàng)賬面上的貨幣資金僅有4408.62萬元，而同期公司的短期借款和一年內(nèi)到期的非流動負債合計達4729.62萬元。

華泰永創(chuàng)在招股書中坦言，公司從事的工程總承包(EPC)業(yè)務(wù)屬于資金密集型業(yè)務(wù)，資金實力直接影響公司正在執(zhí)行項目的順利實施及新項目的承接，進而對公司的項目承接規(guī)模和增長速度產(chǎn)生影響。截至2020年9月，華泰永創(chuàng)已簽訂的新增合同超過16億元。華泰永創(chuàng)認為，流動資金不足將在一定程度上制約公司的項目承攬?zhí)貏e是大型項目承攬能力，進而影響公司的發(fā)展速度。

記者注意到，華泰永創(chuàng)本次上市計劃募資3.45億元，其中有3.1億元擬用于補充工程總承包業(yè)務(wù)營運資金，占總募資金額的89.86%。華泰永創(chuàng)表示，本次募集資金投資項目均圍繞公司主營業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略發(fā)展目標實施，相關(guān)項目經(jīng)過了充分的可行性分析論證，項目實施后將大大提高公司的核心競爭力，但仍可能存在一些不確定性或不可預(yù)見的因素，導(dǎo)致募投項目無法發(fā)揮預(yù)期效益。